Veroilmoitus 2024: Mitä Airbnb:majoittajan pitää tietää ja mitä voi vähentää?

Veroilmoituksen täyttö vei minulta aikanaan 12 tuntia. Nyt se hoituu kahdessa. Tässä blogissa jaan, miten kevennät työtaakkaasi – ilman stressiä ja virheitä.

Veroilmoitus 2024 – Tärkeät päivämäärät ja perusteet

Veroilmoitus 2024 koskee vuoden 2024 tuloja ja kuluja. Esitäytetyt veroilmoitukset löytyvät OmaVerosta maalis–huhtikuussa 2025, ja ne tulee täydentää määräpäivään mennessä:

Henkilöverotuksen määräpäivät 2025 ovat:

• 01.4. (toiminimiyrittäjät)

• 15.4.

• 22.4.

• 29.4.
  (Katso oma määräpäiväsi OmaVerosta.)

Jos saat tuloja Airbnb:stä tai toimit vuokranantajana, nämä päivämäärät ovat tärkeitä – sillä verottaja ei välttämättä näe kaikkia tulojasi automaattisesti.

Miten Airbnb-tulot verotetaan?

Airbnb:n kautta saadut tulot ovat yleensä pääomatuloa, ja ne verotetaan 30 % verokannalla 30 000 euroon saakka. Ylimenevältä osalta vero on 34 %.

Jos toimintasi on laajaa, jatkuvaa ja sisältää palveluita, se voidaan katsoa elinkeinotoiminnaksi. Mutta suurimmalle osalle Airbnb-majoittajista kyseessä on henkilökohtaisen tulonlähteen pääomatulo – ja silloin veroilmoitus täytetään yksityishenkilönä.

Voit hallita lyhytvuokraustoimintaasi myös yrityksen kautta, tällöin veroilmoitus tehdään yritykselle, ja veroilmoitus perustuu kirjanpidon tietoihin.

Airbnb-majoittajan muistilista: Mitä voit vähentää?

Majoittajana sinulla on oikeus vähentää kaikki kulut, jotka liittyvät tulonhankintaan.

Suoraan vuokraukseen liittyvät kulut saat vähentää kokonaan, kuten välityspalkkiot tai ilmoitus- tai alustamaksut. Täysin vähennettäviä ovat siis ne kulut, joita ilman vuokraustoimintaasi ei olisi olemassa. Muiden kulujen osalta käytetään kolmea eri jakoperustetta tai niiden yhdistelmää:

1. Oma omistusosuus
2. Vuokrausaika
3. Vuokratut neliöt

Tässä tärkeimpiä vähennyskohteita:

• Yhtiövastikkeet ja vesimaksut
• Rahoitusvastikkeet, jos ne on tuloutettu taloyhtiön kirjanpidossa (voit kysyä tätä isännöitsijältäsi)
• Sähkö, vesi ja netti
• Siivouksen tai huollon palkat – huomaathan, ettei oma työ ole vähennyskelpoista
• Parkkipaikka – oli se sitten talli, pihapaikka tai pysäköintilupa
• Palvelumaksut – Netflix, Disney+ tms. jos tarjotaan
• Kalusteet ja varusteet – kuten sängyt, jääkaapit, liinavaatteet
• Sähkönkulutus kirjanpidon mukaan, esim. pesukoneen, kuivurin tai mankelin käytön mukaan
• Vakuutukset - esim. kotivakuutus ja vuokrantajan vakutuus
• Siivous- tai pesulapalvelut, hygieniatarvikkeet
• Matkakulut – esim. mökille huoltokäynnit tai avainten luovutus (0,27 €/km)
• Airbnb:n ja muiden alustojen palvelumaksut
• Velan korot, jos kyseessä on tulonhankkimisvelka
• Koulutukset, jäsenyydet, työkalut, verkkokurssit ja kirjat

💡 Pidä kuitit tallessa 6 vuoden ajan ja kirjaa itsellesi ylös kuukausikohtainen kulujen jakoperuste. Et tarvitse niitä ilmoituksen liitteeksi, mutta verottaja voi pyytää liitteitä myöhemmin ja avaamaan tarkemmin laskentaperusteesi.

Näin täytät veroilmoituksen 2024 oikein Airbnb-tuloista

1. Lataa Airbnb:n tuloraportti:
   Valikko → Ansiot → Asetukset (ratas) → Tuloraportit
   

2. Laske kokonaistulot ja kulut:
   Erottele tulot ja esimerkiksi palvelumaksut ja siivouskulut. Jokaiselle kuukaudelle lasketaan kulujen jakoperuste, joka perustuu vuokrattuihin öihin.

3. Kirjaudu OmaVeroon:
   Valitse “Muokkaa esitäytettyä veroilmoitusta” → “Vuokratulot”

4. Täytä tiedot per kohde:
   Ilmoita osoite, vuokra-aika, tulot ja kulut erikseen jokaiseen kenttään. Lyhytvuokrauskohteen voit kirjata yhdelle riville koko vuoden vuokrausajalla ja kirjoittaa vuokralaisen kohtaan "Useita vuokralaisia".

5. Tarkista, lähetä ja tallenna kuitti ilmoituksesta.
   

Vältä nämä yleiset virheet

• Et ilmoita kaikkia tuloja (verottajalle voi tulla tieto myös alustalta)
• Unohdat vähennyskelpoisia menoja – kuten vakuutukset, tarvikkeet tai kuljetukset
• Vähennät oman työsi (ei ole sallittua)
• Et suhteuta kuluja, jos vuokraat omaa kotiasi vain osan vuodesta
• Myöhästyt määräpäivästä – jolloin vähennykset voivat jäädä hyödyntämättä

Mitä moni majoittaja unohtaa vähentää?

• Majoittamistyöhön liittyvät puhelin tai internetkulut (ei kohteen)
• Työhuonevähennyksen voi tehdä myös pääomatuloista
• Matkakulut
• Netflix, Spotify tai muut viihdepalvelut, jos niitä tarjotaan vieraille
• Majoittajan työvälineet ja palvelut, kuten verkkosivustot tai sähköpostityökalut
• Parkkipaikan kulut
  

Haluatko täyttää veroilmoituksen oikein ja nopeasti?

Olen koonnut kaiken osaamiseni verkkokurssiin Airbnb-majoittajan veroilmoitus haltuun.

Kurssilla opit:

• Mihin kohtiin tiedot merkitään OmaVerossa
• Miten saat Airbnb-raportista oikeat luvut
• Mitä kaikkea voit vähentää
• Miten luot itsellesi rutiinin, joka toimii joka vuosi

Bonus huhtikuun 2025 loppuun saakka: Liittymällä Supermajoittaja-akatemian vuosijäseneksi saat kurssin hinnan täysimääräisesti pois jäsenmaksusta sillä se kuuluu kaikkien vuosijäsenten opintomateriaaleihin.

👉 Tutustu kurssiin tästä

Veroilmoitus 2024 ei ole mysteeri. Kun tiedät mitä ilmoitat – ja miksi – sen täyttö ei vie koko viikonloppua. Ehkä vain pari tuntia. ☺️

Tsemppiä verotuskevääseesi!

Elina